欧洲税务怎么做?什么情况亚马逊代扣代缴?常见问题看这里

想要在欧洲掘金、稳步发展,确保合规是重中之重!2021年7月起,欧洲电子增值税法规就已正式生效。相信欧洲站卖家们都已经参照先前的推文行动起来了吧!对于使用亚马逊物流(FBA)和第三方海外仓的中国卖家来说,请时刻注意这两个重点:

❗ 在存放有库存的欧盟国家,需要注册增值税税号。

❗ 配送至欧盟的B2C订单将会被亚马逊代扣代缴。

(点击查看法规详情)

*自配送卖家无需税号。但配送至欧盟的B2C订单,货件价值≤€150的商品也将被亚马逊代扣代缴。

为了不影响下半年旺季的备战,小编整理了总结卖家们的常见问题,邀请了专业税代进行了集中解答,您可以根据这些问题更好地判断您是否会受到影响,规避销售风险,稳赢旺季!

01

卖家常见问题答疑

Q1:为了确保欧洲电子增值税的税务合规,除了需要关注发往英国和欧盟的B2C订单开始被亚马逊代扣代缴增值税之外,我还需要做什么吗?

您需要根据自身情况来判断是否被代扣代缴或需自行申报,以及是否需要提供额外材料。您可以参照以下欧盟代扣代缴自查思路图进行判断:

英国

点击 查看大图

欧盟

点击查看大图


Q2:发往英国和欧盟的B2C订单的增值税被亚马逊代扣代缴后,我还需要提供税号吗?

需要。无论是否被代扣代缴,只要您在英国和欧盟当地有库存,就需要申请当地税号,并需要在卖家平台相应地上传税号。

请注意!申请及上传税号最新提

1 英国增值税注册流程时长有所增加

目前,为了完成您在英国的增值税注册流程,英国税局可能会要求完成调查问卷或提供更多资料,这会使得您的注册流程时长有所增加。为了帮助您尽快完成此过程,请联系您的税务顾问获得进一步帮助或者复制以下链接至浏览器查看该帮助页面

https://sellercentral.amazon.co.uk/gc/hmrc-faqs?ref=aug_visa_wechat

2 上传德国增值税税号时,您需要先自查公司名称及地址

近期,有很多德国站卖家收到题为“Important-Verify your business name and address associated with your German VAT Identification number”的邮件。请注意,所有上传了有效德国税号的卖家都会收到这封邮件,但您收到这个通知并不代表您亚马逊平台或者德国税号上的公司名称或地址一定有问题。您可以根据以下不同的情况判断应对措施:

如果公司名称及地址一致,您不需要做任何操作。

如果公司名称或地址不一致,请参照通知要求,根据您的实际情况去德国税局或者卖家后台修正,并英文邮件告知de-vat-number-appeals@amazon.com您已采取行动。请注意,若您在亚马逊平台修改信息可能会触发验证流程。

如果您不确定是否需要修正信息,可以说明您的具体情况并用英文邮件咨询de-vat-number-appeals@amazon.com。

*如果您是自配送卖家,则无需税号。但配送至欧盟的B2C订单,货件价值≤€150的商品也将被亚马逊代扣代缴


Q3:发往英国和欧盟的B2C订单增值税被亚马逊代扣代缴,是否意味着我不需要自己进行增值税申报?

并不是您仍需按照要求完成申报工作。

对于已被亚马逊代扣代缴的B2C订单,虽然无需再自行缴纳税金,但仍需完成申报的操作确保税务流程合规,您只需申报不含增值税的净价值即可。

若您使用了亚马逊增值税整合服务,则亚马逊会继续帮您申报增值税。您可以通过本文的第二部分了解更多。

对于未被亚马逊代扣代缴订单(例如:B2B订单),您则需要自行定期申报缴纳增值税。

您可以复制以下链接至浏览器打开,了解欧盟电子商务增值税法规变更的详细信息

https://sellercentral-europe.amazon.com/gc/vat-education/eu-dr?ref=Visa_Wechat_Aug

*以上信息仅供参考。它不构成任何税务、法律或其他专业建议,不得作为此类建议使用。如果您有任何问题或需要进一步的细节,您应咨询您的专业顾问。


Q4:从欧盟境外(例如:中国)自发货,且货件价值≤150欧元的订单,在已被亚马逊代扣代缴的情况下,我是否需要支付进口增值税?

不需要,但请务必确保向物流合作伙伴提供以下信息,通常是您的邮政运营商或快递承运人:

亚马逊的进口一站式商店 (IOSS) 编号

亚马逊在结账时评估的托运货物的内在价值(<= 150 欧元)

亚马逊订单编号

您的报关行负责向欧盟海关提供此信息,以便这些包裹免收客户的进口增值税。如果没有正确提供此信息,您的客户可能需要支付额外税款才能接收他们的订单。

您可以在卖家平台的订单详情页中看到IOSS编号,请复制以下链接至浏览器打开“订单详情”页面

https://sellercentral-europe.amazon.com/orders-v3/

请注意:

如果您使用DDU(Undelivered Duty Paid-未完税交付),则应告知您的物流合作伙伴亚马逊已代扣代缴此订单的增值税,并确保您向他们准确提供以上亚马逊的IOSS相关信息,则不应向客户征收任何额外的税款。


Q5:7月1日后,为了继续在法国销售大于150欧元的订单,我已将这部分库存转到了欧盟境内(FBA/第三方海外仓),为什么买家还是下单失败?

若您未能正确提供发货地址,则可能会导致买家因增值税计算错误而下单失败,这可能会影响您的净收入。建议您通过以下两种方式查看和更新您的默认配送地址:

1 如果您从未使用过亚马逊增值税计算服务,请通过“配送设置”更新您的默认配送地址是否设置为欧盟境内的地址。

2 如果您目前在使用或之前注册了亚马逊增值税计算服务,请务必通过“配送设置”和“增值税计算设置”更新您的默认配送地址。

您可以复制以下链接至浏览,打开相应界面进行设置:

“配送设置”

https://sellercentral-europe.amazon.com/sbr#settings

“增值税计算设置”

https://sellercentral-europe.amazon.com/tax/settings/summary

02

官方增值税服务

除了以上问题之外,您是否在准备注册欧洲税号时纠结,不知如何选择税务代理?欧洲多站点有库存,想注册多国税号却有成本担忧?希望将已有税号的国家转变为更便捷的线上申报?

若您遇到诸如此类的问题,何不快来试试亚马逊增值税整合服务?官方服务助力卖家们税号注册和申报更省心,即刻体验一站式申报缴费的快乐吧,一解您对于税务选择、成本、形式的诸多烦恼!

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多重服务,高效省心!

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01

一站式官方服务超省心

使用此服务,亚马逊每月自动生成增值税申报文件,卖家仅需通过卖家平台即可迅速完成线上申报,同时最大程度上保护自己销售和申报数据的安全。相比传统的线下申报,省去了很多和税务代理来回沟通的时间,让您轻松实现税号注册+申报+缴费一站式完成!

02

欧洲7国自由选

亚马逊增值税整合服务不仅支持卖家欧洲7国可随意选择,承包以上任意国家的税号注册或申报,更支持随时转入转出!

03

统一申报期超贴心

为了避免因为欧洲各国不同的申报截止日期造成的漏报错报,亚马逊整合了统一的欧洲申报期,帮助卖家们迅速区分不同国家申报期。

04

知名专业税代来撑腰

亚马逊目前提供5家提供中文服务且专业的税务代理*:腾邦、Taxually、Avask、Avalara、Deloitte。五家税代的价格相同,且都低于市场上的其他税代均价!

*具体名单请以您的卖家平台展示为准。

05

客户经理随时待命

繁忙的申报期来临前,卖家还会得到亚马逊的客户经理支持,获得线上申报的第一手指导。同时也可选择加入线上卖家群,获得定期答疑。




转自:亚马逊全球开店